注冊空殼公司是種怎樣的體驗？

2022-03-17

莫薩克-馮賽卡律師事務所是全球第四大的離岸金融管理公司，最近因為文件泄密事件引發了國際政壇的動蕩。但介入調查的國際調查記者同盟亦稱，設立離岸公司不代表當事人就一定借此進行不法活動。

為了弄明白如何成立空殼公司，這些公司怎么運作，以及人們利用它做什么，美國國家公共電臺（NPR）的兩位記者大衛?科斯騰鮑姆（David Kestenbaum）和查那?約菲?沃爾特（Chana Joffe-Walt），分別在美國特拉華州和中美洲伯利茲城注冊了兩家空殼公司“Unbelizable”和“Delawho?”。下面是他們的故事：

1．不費吹飛之力成功注冊兩家空殼公司注冊之簡單令約菲相當“吃驚”，收到兩家空殼公司的全部合法文書時也很“激動”：

科斯騰鮑姆：我們都聽過這些避稅所，以及為什么世界上那么多財富都集中在這些小島上。

約菲：所以我們都很好奇這些公司的運作，我們是否也能成立一家這樣的公司？毫無疑問是可以的，而且非常簡單。幾天內，我們在伯利茲城開了一家公司，名叫“Unbelizable”。

科斯騰鮑姆：我們還聽說了另外一個避稅地。它在特拉華州，連離岸都不算，不需要證件和護照，什么都不需要。24小時后，我們就擁有了“Delawho?”。

約菲：整個經過不得不說非常令人吃驚。突然之間我們進入一個秘密的世界里，我們知道了他們所有的詭計。在這個過程中我們一次又一次被保證，沒有人知道我們注冊了Unbelizable。想要翻閱我們資料的人需要先獲得法院許可。我們可以任命假董事、假股東，這樣我們的名字就不會出現在文件上。我一直以為它很神秘，但事實上要參與到這個世界里比我想象的要容易很多。

科斯騰鮑姆：大量文件被快遞過來。這些東西放在我桌上已經有一個月了，我每天經過它們很多次，看著它們，但不知道接下來要做什么。

2.隨意聘用代名董事，隱藏真實的董事買回一個空殼公司，就像買回一個玩具一樣簡單，而且還能隨意任命代名董事，讓代名董事替自己辦事，目的是隱藏真實的公司董事，兩位稅務律師大衛?巴克利（David Buckley）和丹尼爾?戈德菲（Daniel Gottfried）揭露了離岸公司的真正運作過程。

科斯騰鮑姆：當時我們聯系伯利茲城那邊，他們說如果我們要確保秘密，可以選擇“代名服務”。大致來說就是他們找人成為公司的代名董事。這樣你就可以控制公司，但你的名字不會出現在文件上，文件上是代名人的名字。當我問誰會是公司的代名人。他們說最普遍的選擇是Desiree 。很明顯，Desiree是某個坐在辦公室前臺的女人。我得到的文件顯示，Desiree已經組織了公司會議。

約菲：并且有會議記錄，說會議在上午11點半結束，董事Desiree還簽名了。我們還有代名股東，他也同樣出現在文件里，叫Humberto Gregorio Barrera Mojica 。Humberto擁有Unbelizable全部股份，并且受 Desiree領導。

約菲：這么說來這家公司還是我的？

戈德菲：是的，Humberto 會按你說的做，任何時候你想要股份他都會歸還你。Humberto 還會按照你的想法在公司做出任何決定。

科斯騰鮑姆：使用“代名人”這個手段只是為了不讓你的名字出現在文件上。

約菲：Desiree也會按我說的做嗎？

戈德菲：是的，你可以按照你的想法隨意指示她。

巴克利：你看這里，她已經簽了辭職協議，但沒有簽日期。

約菲：所以我可以隨時開除她。

巴克利：是的，什么時候想讓她離開只要簽上日期就可以了。

約菲：我從沒有想過我能對兩個人擁有這么大的權力，他們就像是公司的代言人，是真實的人，但他們做的事完全不像一個人，就像我的替身，我讓他們走他們就一定要走。

戈德菲：是的。你甚至可以把她的職位就定為“假董事”，這樣她在簽署公司文件時，簽名下面的職位就是“假董事”這三個字。

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